Archiv již proběhlých seminářů

Úvod do problematiky

• vymezení derivátů
• trendy ve vývoji derivátů
• Forward rate agreement
  • podstata FRA, odvození výše plnění
  • využití FRA k zajištění proti úrokovému riziku
• Financial futures
  • podstata futures jako burzovního obchodu, odlišnost od OTC derivátů
  • sjednání, zajištění a vypořádání futures obchodů
  • konstrukce nejvýznamnějších futures kontraktů
  • využití vybraných kontraktů k zajištění proti úrokovému a akciovému riziku
• Finanční swapy
  • podstata úrokových a měnových swapů
  • využití swapů k řízení úrokového a měnového rizika
• Finanční opce
  • podstata opcí jako podmíněných kontraktů
  • základní opční pozice a jejich kombinace
  • využití opcí k zajištění a spekulaci, rozdíly ve srovnání s pevnými kontrakty
• Cap, floor, collar a swaption a jejich využití při zajištění úrokového rizika
  • podstata cap, floor, collar a swaption, využití k zajištění úrokového rizika, srovnání s pevnými úrokovými kontrakty
• Investiční certifikáty
  • charakteristika investičních certifikátů, nejvýznamnější formy certifikátů s pákovým efektem a analýza jejich ziskovo-ztrátového profilu
• Účetní, regulační a daňové aspekty derivátů v ČR
  • účetní zobrazení derivátů v bankách a nefinančních firmách
  • současná regulace derivátů
  • zdanění výnosů plynoucích z derivátů