Finanční deriváty a jejich využití při řízení rizik

Úvod do problematiky
- vymezení derivátů
- trendy ve vývoji derivátů
Forward rate agreement
- podstata FRA, odvození výše plnění
- využití FRA k zajištění proti úrokovému riziku
Financial futures
- podstata futures jako burzovního obchodu, odlišnost od OTC derivátů
- sjednání, zajištění a vypořádání futures obchodů
- konstrukce nejvýznamnějších futures kontraktů
- využití vybraných kontraktů k zajištění proti úrokovému a akciovému riziku
Finanční swapy
- podstata úrokových a měnových swapů
- využití swapů k řízení úrokového a měnového rizika
Finanční opce
- podstata opcí jako podmíněných kontraktů
- základní opční pozice a jejich kombinace
- využití opcí k zajištění a spekulaci, rozdíly ve srovnání s pevnými kontrakty
Kreditní deriváty
- podstata kreditních derivátů
- nejvýznamnější druhy kreditních derivátů a možnosti jejich využití
Účetní, regulační a daňové aspekty derivátů v ČR
- účetní zobrazení derivátů v bankách a nefinančních firmách
- současná regulace derivátů
- zdanění výnosů plynoucích z derivátů
Deriváty a jejich vazba na kapitálovou přiměřenost
- dopad derivátů do kapitálové přiměřenosti
- zohlednění kreditních derivátů z hlediska Basel II

Archiv již proběhlých seminářů